Le business plan « financement » sert à convaincre banques et investisseurs en démontrant la viabilité et la rentabilité du projet.
Trois documents à ne pas confondre : le business plan (l’ensemble), le prévisionnel financier (les tableaux chiffrés), le plan de financement (besoins vs ressources durables).
Les besoins se regroupent en investissements de départ, besoin en fonds de roulement et trésorerie de démarrage.
La cohérence entre les hypothèses descriptives et les chiffres est ce qui rend un dossier crédible aux yeux des financeurs.
Un projet de création d’entreprise ne peut se passer d’un financement solide. Pour l’obtenir, un document est quasi systématiquement exigé : le business plan. Loin d’être une simple formalité, il s’agit de la feuille de route qui prouve la viabilité de votre idée et votre capacité à la rendre rentable.
Ce guide pratique vous explique comment structurer votre business plan pour le financement, clarifie les notions essentielles et vous donne les clés pour présenter un dossier crédible et rassurant.
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Je me lanceBusiness plan financement : définition et utilité
Le business plan, ou plan d’affaires, est un document détaillé qui présente votre projet d’entreprise sous tous ses aspects : le concept, l’étude de marché, la stratégie commerciale, l’équipe dirigeante, la forme juridique et, surtout, les prévisions financières.
Lorsqu’on parle de “business plan financement”, on se concentre sur la partie du document qui a pour but de convaincre des partenaires financiers (banques, investisseurs, organismes d’aide) de vous accorder les fonds nécessaires au lancement ou au développement de votre activité.
Son utilité est double :
- Pour vous, entrepreneur : Il vous oblige à structurer votre pensée, à valider chaque hypothèse et à vérifier que votre projet est non seulement ambitieux, mais aussi réaliste et financièrement viable.
- Pour les financeurs : Il leur apporte la preuve du sérieux de votre démarche. Il leur permet d’évaluer la rentabilité attendue, les risques encourus et, pour une banque, votre capacité à rembourser un emprunt. C’est l’outil qui transforme une idée en un projet d’investissement tangible.
Business plan, plan de financement, prévisionnel : quelles différences ?
Ces trois termes sont souvent confondus, alors qu’ils désignent des éléments distincts mais complémentaires de votre dossier. Clarifions-les une bonne fois pour toutes.
- Le Business Plan : C’est le document complet qui raconte l’histoire de votre projet. Il contient une partie descriptive (votre offre, votre marché, votre stratégie) et une partie chiffrée. Il englobe les deux autres éléments. Pour en savoir plus sur sa construction, consultez notre guide sur comment réaliser un business plan.
- Le Prévisionnel Financier : C’est l’ensemble des tableaux financiers qui traduisent votre stratégie en chiffres. Il se projette généralement sur 3 à 5 ans et inclut le compte de résultat prévisionnel, le bilan prévisionnel, le plan de trésorerie et le plan de financement.
- Le Plan de Financement : C’est un des tableaux clés du prévisionnel financier. Il se présente en deux colonnes : à gauche les besoins financiers durables du projet (ce que vous devez financer) et à droite les ressources financières durables (comment vous allez le financer). L’objectif est de montrer que les ressources couvrent l’intégralité des besoins.
En résumé, le plan de financement est une pièce maîtresse du prévisionnel financier, qui est lui-même la partie chiffrée du business plan.
Chaque chiffre de votre plan de financement doit être justifié par les hypothèses de votre business plan (issues de votre étude de marché, de vos devis, etc.). C’est cette cohérence d’ensemble qui rendra votre dossier crédible.
Quels besoins financiers faut-il chiffrer avant de chercher un financement ?
Avant de savoir combien demander, il faut savoir de combien vous avez besoin. Chiffrer précisément ses besoins est l’étape la plus importante. On les regroupe en trois grandes catégories.
Investissements de départ
Ce sont toutes les dépenses nécessaires pour pouvoir démarrer l’activité. Elles sont destinées à rester durablement dans l’entreprise.
- Immobilisations incorporelles : Frais de création de la société (greffe, annonce légale), achat d’un fonds de commerce, dépôt de brevet, achat de licences logicielles…
- Immobilisations corporelles : Achat de matériel (ordinateurs, machines), de mobilier, de véhicules, travaux d’aménagement d’un local…
- Immobilisations financières : Dépôt de garantie pour le loyer, par exemple.
Trésorerie de départ et besoin en fonds de roulement
Le Besoin en Fonds de Roulement (BFR) est une notion cruciale. Il s’agit du décalage de trésorerie créé par l’activité normale de l’entreprise. Concrètement, c’est l’argent que vous devez “avancer” parce que vous payez vos fournisseurs avant d’être payé par vos clients. Un BFR mal anticipé est une cause fréquente de faillite.
Il faut donc prévoir une trésorerie de départ suffisante pour couvrir ce BFR et faire face aux premières dépenses avant que les premières rentrées d’argent n’arrivent. C’est un matelas de sécurité indispensable.
Charges, marges et hypothèses d’activité
Il s’agit de chiffrer le fonctionnement quotidien de l’entreprise :
- Charges fixes : Loyer, salaires, assurances, abonnements, honoraires de l’expert-comptable…
- Charges variables : Achat de matières premières, frais de livraison, commissions…
- Chiffre d’affaires prévisionnel : C’est la projection de vos ventes, basée sur votre étude de marché et votre stratégie commerciale. Soyez réaliste et justifiez vos hypothèses (panier moyen, nombre de clients, etc.).
[image alt=”Tableau synthétique montrant les colonnes besoins et ressources d’un plan de financement”]
Comment faire un plan de financement pas à pas
Construire un plan de financement se fait en trois étapes logiques. Il s’agit de s’assurer que le total de la colonne “Besoins” est égal au total de la colonne “Ressources”.
Étape 1 : Lister les besoins
Reprenez les éléments chiffrés précédemment et listez-les dans la colonne de gauche. Le total représente la somme globale dont vous avez besoin pour lancer votre projet.
Tableau récapitulatif
Besoins Durables (ce que je dois financer)
Montant (€ HT)
Investissements
Frais d’établissement
2 000
Matériel et outillage
15 000
Véhicule utilitaire
20 000
Besoin en Fonds de Roulement (BFR)
8 000
Trésorerie de départ
5 000
TOTAL DES BESOINS
50 000
Étape 2 : Identifier les ressources
Listez dans la colonne de droite tous les moyens financiers que vous pouvez mobiliser.
Tableau récapitulatif
Ressources Durables (comment je le finance)
Montant (€)
Apport personnel
15 000
Prêt d’honneur
5 000
Prêt bancaire sollicité
30 000
TOTAL DES RESSOURCES
50 000
Étape 3 : Vérifier l’équilibre et la cohérence du projet
Votre plan de financement doit être équilibré : Total Besoins = Total Ressources.
Au-delà de cette égalité mathématique, les financeurs analysent la structure de vos ressources. Un apport personnel significatif est un signal très positif : il montre votre engagement et votre confiance dans le projet. En général, il est conseillé que l’apport couvre au moins 30% des besoins totaux.
Quels sont les principaux modes de financement d’une entreprise ?
Pour remplir la colonne “Ressources” de votre plan de financement, plusieurs options s’offrent à vous. Il est souvent judicieux de les combiner.
Apport personnel et “love money”
C’est la première source de financement. Elle correspond à l’argent que vous (et vos associés) investissez personnellement. La “love money” désigne les fonds apportés par vos proches (famille, amis) sous forme de don, de prêt ou d’entrée au capital.
Prêt bancaire
C’est le mode de financement externe le plus courant pour la création d’entreprise. Les banques proposent des prêts professionnels à des taux et durées variables. Votre business plan sera l’élément central pour les convaincre de votre capacité de remboursement.
Aides, subventions et dispositifs d’accompagnement
De nombreux dispositifs publics existent pour soutenir les créateurs. Renseignez-vous sur :
- Les prêts d’honneur : prêts à taux zéro, sans garantie, accordés à la personne et non à l’entreprise (ex: Initiative France, Réseau Entreprendre).
- Les aides de Pôle Emploi (ACRE, ARCE).
- Les subventions régionales ou sectorielles.
Pour une vue d’ensemble, explorez les différentes aides au financement de projet.
Business angels, investisseurs et financement participatif
Ces options impliquent une ouverture de votre capital.
- Business Angels : Des investisseurs individuels qui apportent des fonds et leur expertise en échange de parts dans votre société.
- Capital-risque (Venture Capital) : Des fonds d’investissement spécialisés dans les entreprises innovantes à fort potentiel.
- Financement participatif (crowdfunding) : Collecte de fonds auprès d’un grand nombre de personnes via une plateforme en ligne, sous forme de don, de prêt ou d’investissement.
[image alt=”Infographie présentant les quatre principaux modes de financement pour une entreprise : apport personnel, prêt bancaire, aides publiques et investisseurs.”]
Ce que regardent les banques et investisseurs dans un business plan
Votre interlocuteur cherchera des réponses précises à trois questions fondamentales :
- Le projet est-il cohérent ? L’adéquation entre l’équipe, le produit/service, le marché et la stratégie est-elle logique ? Les chiffres du prévisionnel découlent-ils bien de la partie descriptive ?
- Le projet est-il rentable ? L’entreprise va-t-elle générer suffisamment de bénéfices pour être pérenne et, le cas échéant, distribuer des dividendes ou permettre une plus-value à la sortie ?
- La capacité de remboursement est-elle assurée ? C’est le critère numéro 1 pour une banque. L’excédent de trésorerie généré par l’activité sera-t-il suffisant pour honorer les mensualités du prêt, tout en conservant une marge de sécurité ?
Une bonne idée portée par une équipe inexpérimentée ou peu crédible a peu de chances de convaincre. Mettez en avant vos compétences, votre complémentarité et votre connaissance du secteur. Le financeur investit autant dans des personnes que dans un projet.
Erreurs fréquentes à éviter dans un dossier de financement
Un dossier bien préparé maximise vos chances. Évitez ces pièges courants :
- Des prévisions trop optimistes : Un chiffre d’affaires qui explose sans justification solide décrédibilise tout le dossier.
- Une étude de marché insuffisante : Ne pas connaître ses concurrents ou la taille de son marché est un carton rouge.
- Sous-estimer le BFR : L’oubli ou la sous-évaluation du besoin en fonds de roulement est une erreur classique et dangereuse.
- Un apport personnel trop faible : Il est difficile de demander aux autres de croire en votre projet si vous n’y investissez pas vous-même.
- Des incohérences entre le texte et les chiffres : Si vous annoncez une stratégie premium mais que vos prix sont bas, votre discours perd en crédibilité.
Se faire accompagner par un expert-comptable spécialisé dans la restauration ou tout autre secteur pertinent pour votre activité est souvent un atout majeur pour construire un dossier financier robuste et éviter ces erreurs.
[image alt=”Checklist des erreurs à éviter lors de la préparation d’un business plan pour un financement.”]
Avertissement : Les informations contenues dans cet article sont de nature générale et ne sauraient se substituer à un conseil professionnel personnalisé. Chaque projet est unique et nécessite une analyse approfondie de sa situation financière, juridique et fiscale.
FAQ :
Quels sont les 4 modes de financement ?
On peut regrouper les sources de financement en quatre grandes familles :
Quelle différence entre business plan et plan de financement ?
Lebusiness planest le document complet qui décrit l’intégralité de votre projet (stratégie, marché, équipe, finances). Leplan de financementest un simple tableau financier à l’intérieur du business plan, qui met en balance les besoins durables du projet (investissements, BFR) et les ressources durables prévues pour les couvrir (apports, emprunts).
Comment faire un plan de financement ?
Pour faire un plan de financement, suivez ces 3 étapes :
Quels sont les 5 P de la finance ?
Les “5 P de la finance” est un cadre d’analyse utilisé dans le monde anglo-saxon pour évaluer la solidité d’une demande de crédit. Bien que moins formalisé en France, le principe reste pertinent. Les 5 P désignent généralement :
